各二级学院，机关各部门：

为做好2020年度财务决算报告的编报工作，准确、真实反映学校本年度财务状况和经营成果以及经费使用情况，及时向学校董事会、学校及各主管部门上报年度财务决算报告，请各部门积极做好本部门的年度收入、支出及往来账的清理工作。现将决算工作有关事项通知如下：

一、成立2020年财务决算领导及工作小组

1.领导小组：

组长：杨中民     副组长：周诗瑶

组员：高霞、姚启柱、黄燕琼、胡少强、高峰、关杨

2.工作小组：

组长：林连弟     副组长：徐齐有

组员：梁戴莲、黄宝欣、邱惠玲、张琼文、刘兰静、

颜兆山、钟思斌

二、2020年年终业务办理时间

为了确保2020年财务年终决算顺利开展，2020年财务报账截止时间为2020年12月22日，业务办理具体时间要求如下：

1.2020年12月22日前发生的经济业务，请各单位务必在2020年12月22日前完成报销程序并送交财务处办理；2020年发生的费用，若已开具发票，不论款项是否已支付，均须在报账截止日前交财务处报账或挂账，发票跨年一律不予报销。

2.2020年12月22至12月31日必须发生的经济业务，请尽量提前至2020年12月26日前开具发票并完成报销手续；

3.若2020年12月26日前未能及时取得发票或验收入库，但已签订合同的，请于12月28日前向财务处提交该笔经费留用报告，并注明合同编号。

三、预借发票清理                 

预借发票截止时间为2020年12月22日，所有在该时间前预借发票均按要求在2020年12月26日前将款项汇至学校账户，即当年收入必须当年入账，不得跨年。

四、暂借款清理

按照学校关于暂付款管理的规定，借款必须及时报销冲账。单位或个人的各项暂借款，请务必在2020年12日22日前办理报账、借款核销手续，逾期未办理核销手续的单位或个人，将不再办理后续借款业务。如因特殊情况不能及时报账，请提交书面说明，经财务处处长审批后送财务处会计核算科备案。若无正当理由滞后办理，财务处将根据学校相关制度规定从个人工资或收入中扣回。

五、固定资产、存货盘点清查

1.各单位应认真做好固定资产及低值耐用品的清查、盘点工作，如实反映学校资产情况，及时向后勤处报送盘盈、盘亏及报废明细资料，经后勤处鉴定汇总后于2020年12月22日前交财务处进行账务处理。

2.各实验室、医务室等备有存货的单位应认真做好年终各项材料、工具、药品的盘点清查工作，并于2020年12月22日前向财务处提交盘点表，如发生盘盈、盘亏和报废的情况，应按规定程序报批后送财务处进行相关账务处理。

六、收支费用清理

1.各部门负责的相关收入项目应及时清理，对应收未收的款项，必须抓紧追缴，各项收入应于2020年12月22日前办理入账手续。

2.凡发生采购业务的单位，请及时清理已采购但尚未入库的物品，及时办理验收入库手续，并将发票、验收单、校内付款凭证在2020年12月22日前交到财务处进行相应账务处理。

3.属于学校内部转账的业务，请各收款部门及时与业务部门办理结算，收款部门须在2020年12月22日前到财务处办理报账手续。

4.请二级学院、机关各部门、项目负责人高度重视年终财务决算工作，提前做好相关工作安排。各部门不得在年底前突击花钱，特别是购置办公用品、消耗性材料等，不得采用虚假工作事项套取学校资金。报销前请将票据粘贴整齐，金额计算准确，仔细核查报销手续是否完备，提高报销效率。

七、后勤服务公司应及时清理并结清与学校的往来，并认真做好年终决算工作，年终决算报表及时报送财务处。

              华南理工大学广州学院

                                         2020年11月22日