内部规章制度

华南理工大学广州学院国(境)内差旅费管理办法

发布日期:2020-06-03 14:18:40   来源:   阅读次数:
第一章   总 则
第一条  为了保证境内出差人员工作与生活的需要,规范差旅费管理,同时又能体现勤俭节约的原则,根据《省直党政机关和事业单位差旅费管理办法》粤财行〔2014〕67号文件精神,结合学校实际,特制定本办法。
第二条  本办法适用于学校各二级学院、机关各部门。 
第三条  差旅费是指离开广州市城区开展公务活动所必需的费用(不含出国出境),其开支范围包括城市间交通费、住宿费和伙食补助费。差旅费试行凭据报销与定额包干相结合的办法。
第四条  学校各单位要根据工作需要,按照精简高效、履行节约的原则控制差旅费支出,严禁无明确公务目的的差旅活动和变相差旅活动。财务处办理差旅费报销,要严肃财经纪律,严格按照本办法执行。
 
第二章  城市间交通费
第五条  出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。
出差人员城市之间交通工具及标准如下表:
 
 
第六条  乘坐火车,从当日晚8时至次日7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票,其余时间应乘坐软、硬座。
第七条  乘坐飞机,航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份),凭据报销。
第八条  采用租车方式出差的,按照《出差人员城市之间交通工具及标准表》高铁对应级别标准凭据报销。采用自驾车方式出差的,凭油费及路桥费,按照《出差人员城市之间交通工具及标准表》高铁对应级别标准凭据报销。
第九条  招生宣传工作差旅费报销办法另行规定,请参见《华南理工大学广州学院招生宣传工作差旅费报销办法》(试行)。
第三章   住宿费
第十条  出差人员住宿费标准按地区划分不同标准。
出差人员住宿费等级标准如下表:
级别 住宿费报销标准
直辖市、省会城市 其他地区
正副校领导及相当职务人员 据实报销 据实报销
二级学院院长(正职)、正处长 300 250
副院长、副处长、正、副教授
及相当职务人员
280 220
其他人员 200 180
出差人员如果单人出差或男、女出差人员为单数,其单个人员可选择单间(或标准间)住宿,其住宿费按不超过规定的住宿费标准上浮50%以内报销。如果同性别双人出差,须选择双人间住宿,其人均住宿费按不超过上述规定的住宿费标准。如果确实因情况特殊住宿费超出本人适用标准,需事前填写《超标准住宿费申请单》,由部门负责人签字审批后方可报销。
第十一条  招生宣传工作的住宿费标准另行规定,请参见《华南理工大学广州学院招生宣传工作差旅费报销办法》(试行)。
第十二条  出差人员必须依据住宿发票和住宿水单(住宿费用明细单)以及付款记录方可报销住宿费用。住宿费由接待单位负责而无住宿发票的,不予报销住宿费。
 
第四章  伙食补助费和市内交通费
第十三条  出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干,每人每天60元,不再报销餐费。
第十四条  出差人员的市内交通补贴按出差自然(日历)天数实行定额包干,每人每天30元,用于补助市内交通支出,不再报销相关费用。无住宿发票的,出差人员的伙食补助和市内交通补贴只按路途天数计算。由接待单位免费接待无住宿费发票的,需接待单位出具证明,方可报销出差补贴。如未取得接待方证明,则只报销往返交通费及在途补助。
出差人员符合或经批准乘坐飞机的,鉴于到机场的乘车费用较高,从出发地到机场或从机场到目的地的乘车费用单程以30元/人为限,凭票据报销。
 
第五章  参加会议培训等的差旅费
第十五条  工作人员参加会议和本部门、本行业的业务培训,必须实行事前报批制度,参加会议出差之前需按程序办理《教职工会议类出差申请表》审批。报销时必须附相关的会议通知、《教职工会议类出差申请表》及相关的会议邀请函或通知等资料。
第十六条  工作人员到广州市以外参加会议或业务培训等,期限在七天以内(含)的,按照一般差旅费补助标准执行,会议培训时间在七天(不含)至一个月(含)以内的,每人每天补助60元;会议培训时间在一个月以上的,每人每天补助30元。
如果会议主办单位统一安排会议期间的伙食,则不再报销伙食补助费;如果会议主办单位不统一安排伙食,则凭会议或培训通知按规定标准报销伙食补助费。
第十七条  会议安排的参观考察等费用原则上一律不予报销,特殊情况须经主管财务校长审批。
第六章 报销程序和要求
第十八条  因公出差报销,需填写《差旅费报销单》,写清楚出差事由、到达地点和出差起止日期,并分项填写机票、车船票、市内交通费、住宿费、出差补助等金额,支出其它费用合计后填入其它栏。报销人需在《差旅费报销单》上签署本人姓名。
第十九条  报销人带齐《差旅费报销单》、《暂借款单》(若预支有借款)、《校内付款凭证》,如属会议类因公出差报销的,还需要持有《教职工会议类出差申请表》及相关会议邀请函或通知等资料到财务处会计核算科办理报销手续。
出差期间所发生的其他费用,必须联同差旅费一起报销,过后不得补报。
第二十条  工作人员出差期间,事先经单位领导批准就近回家探亲办事的,其绕道交通费按到出差目的地的正常交通标准报销,伙食及交通费补助按正常出差天数进行补助。
第二十一条  因工作需要改期或退票的,由本人书面说明合理的退票理由并经单位领导批准后方可报销。
第二十二条  出差人员的各项费用在返校一个月内及时到财务处报账。差旅费或借支其他费用超过两个月不报账者,财务处将从当事人工资中逐月扣除,直至结清为止。若有特殊情况无法报账,应写出书面报告,说明原因,经主管负责人签署意见后报财务处备案。
第二十三条  工作人员到广州地区参加会议或业务培训等,当天往返的,交通费(原则上采用最节约的方式,如地铁、公交)、会议费、业务培训费凭票据报销如会议或培训通知要求确需住宿的,凭住宿费发票给予伙食补助费每人每天60元。
第二十四条  审批权限
所有的报销单由经办人按财务处要求详细填写,然后须经项目负责人和所属院、处、办负责人审批。根据《华南理工大学广州学院货币资金管理办法》和《大额资金管理办法》的规定:
1.预算内支出折合人民币单笔金额2,000元(含)内按规定由部门负责人审批后可直接报销;
2.预算内支出折合人民币单笔金额2,000元(不含)以上10,000元(含)及以下,除第1点外,还须报财务处副处长批准后方可报销;
3.预算内支出折合人民币单笔金额10,000元(不含)以上10万元(含)以下,除第1点外,还须报财务处处长批准后方可报销;
4. 预算内支出金额折合人民币单笔金额在10万元(不含)以上、50万元(含)以下的,除按条款1、3点之规定的审批人审核外,还须经主管财务校长签字审批;
5. 预算内支出金额折合人民币单笔金额在50万元(不含)以上的,除按条款1、3、4之规定的审批人审核外还须报董事长或其授权人签字审批。
 
第七章  附则
第二十五条  对于出国出境出差人员差旅费用的管理,请参见《华南理工大学广州学院因公出国(境)人员差旅费管理暂行办法》。
第二十六条  本办法自公布之日起实行(本办法印发之前发生的差旅费按原标准报销)。
第二十七条  与本办法相抵触的,以本办法为准。本办法由财务处负责解释。原《华南理工大学广州学院国内差旅费报销管理办法》(试行)同时废止。
 
 
 
                                                                                                                  二〇一九年十二月五日